Warum Selbständige mehr zurücklegen müssen, und sollen

Ich bin selbst Unternehmer, und ich erinnere mich gut an den Moment, in dem mir klar wurde, wie viel ein festes Gehalt eigentlich mitliefert, ohne dass man es auf dem Kontoauszug sieht. Ein Angestellter bekommt am Ende des Monats seine Zahl, und dahinter steht eine ganze Maschinerie, die er meist gar nicht bemerkt. Ein Teil seiner Rente wird vom Arbeitgeber mitbezahlt. Wird er krank, läuft das Gehalt eine Weile weiter, und verliert er den Job, fängt ihn ein Netz auf. Diese Dinge sind unsichtbar, aber sie sind viel wert. Als Selbständiger baust du sie dir selbst auf, oder sie fehlen dir.

Das unsichtbare Gehalt, das dir fehlt

Wenn du selbständig bist, trägst du Risiken, die bei Angestellten jemand anderes schultert. Je nach Beruf und Status zahlst du in die gesetzliche Rente gar nicht oder nur freiwillig ein, der Arbeitgeber-Anteil, der bei Angestellten obendrauf kommt, fällt für dich schlicht weg. Wirst du krank, zahlt dir niemand das Honorar weiter, und in einem Monat ohne Auftrag kommt schlicht nichts herein. Das klassische Arbeitslosengeld, das einen Angestellten bei einer Kündigung auffängt, gibt es für dich in aller Regel ebenfalls nicht. In Panik verfallen muss man deswegen nicht, rechnen sollte man trotzdem. Alles, was ein Arbeitsvertrag im Hintergrund abfedert, musst du in deine eigene Kalkulation aufnehmen.

Die konkreten Regeln dazu sind ein eigenes, verwinkeltes Feld – ob du rentenversicherungspflichtig bist, hängt vom Beruf ab, es gibt Sonderfälle wie die Künstlersozialkasse, und beim Thema Krankheit macht es einen Unterschied, wie du versichert bist. Das ist kein Stoff für einen Blogartikel und erst recht keine Beratung; sprich das mit deinem Steuerberater und deiner Krankenversicherung durch. Für heute genügt die grobe Richtung. Dein Netz knüpfst du selbst.

Warum schwankende Einnahmen einen größeren Puffer verlangen

Ein Angestellter kann seine Rücklage an einem verlässlichen Monatsgehalt ausrichten. Bei dir schwankt die Einnahmenseite. Auf gute Monate folgen magere, und manchmal kommt ein Quartal, in dem ein großer Kunde einfach später zahlt. Die verbreitete Faustregel „drei bis sechs Monatsausgaben als Notgroschen" ist für Angestellte gedacht. Für Selbständige ist sie eher die Untergrenze, an der das Nachdenken erst anfängt. Ich halte für mich einen deutlich dickeren Puffer, und ich kenne niemanden, der es je bereut hätte, zu viel Liquidität gehabt zu haben, wohl aber viele, die den umgekehrten Fehler gemacht haben.

Das hat einen einfachen Grund. Ein Puffer sichert dich ab, und er verschafft dir Verhandlungsspielraum. Wer zwei magere Monate finanziell aushält, muss den erstbesten schlecht bezahlten Auftrag nicht annehmen. Fehlt dieses Polster, landet man am Ende bei Konditionen, die man eigentlich ablehnen wollte. Geld auf dem Konto gibt dir also auch die Freiheit, hin und wieder Nein zu sagen.

Drei Töpfe statt einem

Was mir persönlich am meisten geholfen hat, ist die Trennung. Bei einem Angestellten ist das Gehalt schon „bereinigt". Steuern und Sozialabgaben sind ab, was ankommt, ist seins. Bei dir kommt der Umsatz brutto und ungefiltert herein, und ein guter Teil davon gehört dir gar nicht. Deshalb wandert bei mir jeder Euro gedanklich sofort in einen von mehreren Töpfen: einer für die Steuer, die später mit Sicherheit kommt; einer als Ausfall-Puffer für kranke oder auftragslose Zeiten; und der dritte ist der für den langfristigen Vermögensaufbau, aus dem irgendwann ein zweites, planbares Einkommen wird. Wer alles auf einem Konto lässt und nach Gefühl entnimmt, hält die Steuernachzahlung im Frühjahr für eine böse Überraschung. Dabei war sie nie eine Überraschung; man hat das Geld eben nie vorher getrennt.

Das „müssen" – und das „sollen"

Bis hierher ging es ums Müssen: Ohne das mitgelieferte Netz eines Angestelltenverhältnisses ist Vorsorge keine Kür, sondern Pflicht. Aber es gibt auch ein Sollen, und das ist mir fast wichtiger. Wir sind Unternehmer geworden, weil wir selbst entscheiden wollten, mit wem wir arbeiten und woran. Diese Freiheit ist echt, aber sie will erarbeitet und abgesichert sein. Ein finanzielles Fundament ist genau das, was die Unabhängigkeit trägt. Es macht dich unabhängig von einzelnen Kunden und von einem einzelnen guten Jahr, irgendwann sogar von der Frage, ob du überhaupt noch arbeiten musst. Wer als Selbständiger diszipliniert zurücklegt, kauft sich damit die Freiheit, die er sich mit der Selbständigkeit eigentlich versprochen hat.

Und genau hier schließt sich der Kreis zu dem, worum es auf dieser Seite geht: Der dritte Topf, der Vermögensaufbau, soll eines Tages ein Einkommen abwerfen, das nicht davon abhängt, ob du gerade einen Auftrag hast. Wie man aus einer Sparrate über die Jahre einen planbaren Einkommensstrom baut, steht ausführlich im Strategie-Leitfaden, und mit deinen eigenen Zahlen kannst du es im Einkommens-Planer durchrechnen.